一般来说，资产保全就是让企业主自己所创造的财富保值增值，而资产传承不仅仅是企业主本人财富保值增值，而且按照这种方式一辈一辈地传下去，成就一个富贵的家族。这就需要有切实可行的方法并配备强大的工具才行。

我们举例说明。某企业主王女士56岁，在准备将自己的企业逐步交付给儿子经营之际，为自己投保了一份两全人寿保险，年缴保费200万元，五年缴费，累积缴费1千万元。到98岁满期给付1000万元+累计分红2400万元+累计生存保险金993万元。共计可获得收益4393万元（以上为保险公司利益演示表上数据）。

列表显示，这款人寿保险保单具有很强的储蓄功能，可以使该客户为自己积攒丰厚的养老金。

但是，企业家要的绝不是她购买的这份保单所带来的这一点点红利，而是保单账户的强大功能。企业主在企业的经营过程中恰当的运用这些功能，可以大大增强企业的综合实力和竞争力。

人寿保险是企业主的私人银行 

我们都知道，银行为企业提供最基本的支持就是提供贷款。本案例就是利用一个五年计划，建立了一家专为本企业服务的专用银行，这家私人银行可以为本企业提供如下支持。

1、终身贷款。从保单生效之日开始，直到98岁，可贷款期间为42年。缴费期满后贷款额度在本金的40-70%之间，也就是400-700万，额度从低到高呈不断上涨趋势。

2、低息贷款。按银行同期6个月贷款利率略有浮动，而不是按42年的期间核定利率。

3、无条件贷款。贷款的期限和利率等都是保险合间里规定的，所以是无条件的。

4、救命贷款。这家私人银行所提供的贷款与银行提供的贷款有根本性质的不同。

银行贷款用的是银行的钱，企业经营情况好的时候可以正常提供，一旦形势不妙最先撤梯的就是银行。

这家私人银行的贷款不同，钱是自己家的，正常的时候和银行贷款所起的作用是一样的，当企业遇到困难的时候，可能所有的贷款全部撤离了，只有这家私人银行的贷款是永远不会撒的，他会和企业同生死共患难，是可以真正帮助企业渡过难关的那种。

总之，根据企业获得周转资金方式的不同，可以将企业分为三种类型。

第一类企业很难得到银行的贷款，资金周转发生困难时只好借高利贷，在解决了资金周转问题的同时，也给企业戴上了一条沉重的枷锁，这一类企业最不稳定，风险也最大；

第二类企业能够获得银行的支持，可以正常经营；

第三类企业不仅有银行的支持，还有自己的私人银行做后盾，是最稳健的一种。

人寿保险是企业主的现金工厂

老板是保单的被保险人，员工是保险公司资产管理团队的投资专家，一般都是国际一流的投资高手。

经营管理由保险公司负责，按法律规定所赚得的利润至少70%归被保险人所有。产品是免税保值的专属货币（真金白银）。经营模式是年复利滚动增长，经过若干年的积累后，创造大量的免税现金。

但是这种复利大部分客户是拿不到的，为什么呢？复利实现利润最大化的条件有两个：一是雪球要足够大：二是时间要足够长。

首先，这里就有一个从量变到质变的问题，保费足够多、雪球足够大才能称之为钱工厂，复利对于路边卖茶蛋的小摊就没有很大的利益。

其次，这个现金企业和我们正常公司的经营不同，使的是两路劲，公司经营赚的是快钱，钱来的快，走的也快，这个钱工厂经营的是慢钱，是先慢后快，赚的是很长时间以后才用的钱，比如养老的钱。

本案是按3%复利演示的，投入的是一千万资金，产出的是四千四百万的利润，有的保险公司的红利演示表是按6%进行演示的，产出的就是几个亿的利润。

这家现金工厂的成果是免税倍增的。其现金的计算方法与普通账户的计算方法不同：本账户的1元收益相当于普通账户中的2元。

因为无论是遗产税法还是个人所得税法采用的都是超额累进税制。在个人所得税率表（个体工商户的生产、经营所得和对事业单位的承保经营、承租经营所得适用）中，超过5万元的部分税率是35%。

在个人所得税税率表（工资、薪金所得适用）中，超过10万元以上的部分税率是45% 。

在遗产税草案中，超过1000万以上部分税率是50%。如果按照遗产税法，本账户中的4500万元的价值就差不多相当于其他方式所得9000万元的价值，这就是人寿保单账户和其他账户的根本区别。

同样的保单在普通客户手里就是个存折，可是在一个大企业家手里他就成了一家金融企业的营业执照，保单虽然是在我们自己手里，可是保单里的钱可是一点儿也没闲着，在保险公司为我们雇用的专家团队手里运作着。

人寿保险是企业家的战略金库 

从宏观上看，人寿保险保单账户可以用做人生乃至整个家族的战略调节金库。

人寿保单用做整个家族的战略调节金库需具备两个条件。

首先，用作战略金库的账户必须是商业保险账户。

商业保险则不同于社会养老保险，在商业保险中，被保险人对该保单依法享有占有、使用、收益和处分权，当被保险人去世时，账户中的保险金额会由被保险人指定的受益人合法继承，不会有一分钱的损失。账户中的资金具有高度的安全性。

当该账户中的资金量少的时候，他只是一个普通的补充养老账户，当该账户中的钱足够多，就会产生一个质变的过程，这个账户就由一个普通的养老账户变成了一个战略储备金库。

其次，人寿保险保单账户能否成为战略金库还要取决于企业家的眼光和格局。

我们知道，在我国金融体系下，银行不仅仅是经营货币、办理信贷、结算业务的经济组织，同时又是国家宏观调控经济的重要机构。

李嘉诚用本人的人寿保单建立这个战略金库，其巨额的资金量足以与一家实力雄厚的银行匹敌，其在李氏家族中的作用和影响举足轻重，其作用己不仅仅是为企业提供－点贷款等等，而是整个家族代际传承、管理和调节经济的重要金融杠杆。